¿Qué es una IRA autodirigida?

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¿Qué es una IRA autodirigida?

Una cuenta IRA autodirigida es una cuenta de jubilación individual que le brinda una gama más amplia de opciones de inversión que las que permite un custodio IRA estándar. La mayoría de los custodios del IRA son bancos o corredores de bolsa. Solo permiten los vehículos de inversión que se proporcionan un beneficio financiero. Una IRA autodirigida, por otro lado, tiene un custodio que le permite invertir su IRA en el conjunto de opciones mucho más amplio permitido bajo el código del IRS.

Muchos custodios de IRA solo permiten invertir en acciones, bonos, fondos mutuos y CD. Un custodio de IRA autodirigido permite ese tipo de inversiones además de bienes raíces, pagarés, colocaciones privadas, certificados de gravamen fiscal y mucho más. Muchas personas se beneficiarán de las características de un IRA autodirigido. 

Hay algunas ventajas en tener esa estructura propietaria de una o más LLC, como la protección de activos y la flexibilidad de inversión. Este arreglo es especialmente para aquellos que realmente quieren tener el control de su cartera de inversiones. Dichos inversores pueden aumentar sustancialmente su tasa de rendimiento, reducir las comisiones y darles la capacidad de tomar decisiones de inversión rápidas.

Esto no es nada nuevo. Los inversores han tenido la capacidad de autodirigir sus fondos de inversión en su elección de arenas y obtener ganancias libres de impuestos desde 1974. En los últimos 10, más o menos, la herramienta de inversión autodirigida recibió lo último en flexibilidad, la de poseer y administrar una compañía de responsabilidad limitada.

Explicación de IRA LLC autodirigida
Beneficios de LLC: · Te da control · Protección de demanda · Ganancias libres de impuestos
* IRA posee el 100% de LLC
** Al igual que el IRA puede invertir en acciones de Apple a cambio de las acciones de acciones de Apple que posee el IRA, el IRA también puede invertir en una LLC privada a cambio del interés de membresía en la LLC.
*** Por defecto, el propietario de la LLC es responsable de los impuestos. Como el propietario de la LLC es una IRA, las ganancias crecen libres de impuestos.

Qué hacer

  • Abra una nueva IRA autodirigida y organice profesionalmente su Compañía de Responsabilidad Limitada IRA
  • Pase todos los fondos existentes a su nueva cuenta de jubilación
  • Forme una nueva LLC que posea la nueva IRa (que tiene un acuerdo operativo especialmente redactado)
  • Mueva todos los fondos de IRA a la cuenta bancaria de su LLC a través del custodio de IRA
  • Emita el certificado de interés de membresía LLC para su cuenta IRA

Con el formato anterior, puede invertir sus fondos de jubilación. Es tan fácil como firmar un cheque. Esto abre muchas puertas a oportunidades de inversión, como bienes raíces, oro y empresas privadas. Todo lo que el IRS / DOL requiere es que su LLC cumpla con todas sus regulaciones. Además, debe realizar inversiones aprobadas. Por ejemplo, no puede comprar legalmente una casa de vacaciones a través de su IRA LLC y vacacionar en ella. No hay auto-trato. Por ejemplo, no puede comprar legalmente una casa u otro activo de usted mismo que ya posee. Aunque hay excepciones, estas reglas son para inversiones legítimas. Consulte las pautas del IRS.

Use el número en esta página o el formulario de consulta para revisar sus necesidades con un consultor.

Reglas IRA autodirigidas

¿Qué puede hacer una LLC IRA?

  • Tome decisiones de inversión rápidas: la compra de propiedades inmobiliarias adjudicadas es un ejemplo clásico de la velocidad de la chequera para invertir. Puede tomar medidas financieras sin que un custodio cancele el proceso o cargue tarifas exorbitantes.
  • Realmente, diversifique legítimamente sus inversiones: puede implementar sus fondos de jubilación para una multitud de oportunidades de ganancias libres de impuestos. Por ejemplo, su LLC puede hacer préstamos a corto o largo plazo en bienes raíces, automóviles o negocios, y cobrar tasas más altas que las instituciones de crédito tradicionales.
  • Ahorre dinero y tenga un mayor control: puede comprar una propiedad de alquiler, luego seleccionar a sus propios inquilinos y administrarlo usted mismo, evitando los costos de administración de la propiedad.

Usted es libre de emitir un cheque desde su cuenta bancaria LLC en la inversión de su elección sin la aprobación del custodio, tarifas de revisión o cargos de transacción, lo que resulta en la herramienta de inversión para la jubilación más flexible con más oportunidades, control, seguridad y, con bastante frecuencia, mayor potencial de crecimiento. .

Proteger IRA del divorcio

Proteger una IRA del divorcio

A muchas personas les preocupa proteger sus cuentas IRA del divorcio. Cuando establecemos un plan de protección de activos para alguien que está contemplando el divorcio, esto es lo que hacemos. Primero, creamos una IRA autodirigida. Luego, el cliente mueve los activos del plan actual al custodio de IRA autodirigido. Creamos una LLC en Wyoming propiedad de la IRA. El cliente le pide al custodio autodirigido de la IRA que invierta las ganancias de la IRA en Wyoming LLC. El IRS le permite a uno invertir en una empresa privada. La mayoría de los custodios no permiten este tipo de transacciones porque no pueden cobrarle comisiones de corretaje de valores por hacerlo.

A continuación, creamos un fideicomiso offshore con dos partes. La Parte A es para activos no relacionados con la jubilación. La Parte B es para activos de jubilación. La parte A es propietaria de una LLC offshore. La parte B es propietaria de otra LLC offshore. El cliente, como signatario de Wyoming LLC, transfiere los fondos a la LLC offshore que se encuentra en la parte de retiro del fideicomiso. El IRA es el beneficiario de la parte de jubilación del fideicomiso. Cuando ocurre un ataque legal, nuestro bufete de abogados offshore actúa para proteger los activos. Los tribunales locales del cliente no tienen jurisdicción sobre el bufete de abogados offshore. Por lo tanto, los activos permanecen seguros y protegidos. Los activos permanecen bajo el paraguas de la jubilación, por lo que se mantienen los beneficios fiscales.

Aquí hay un diagrama de texto de la proceso de proteger un IRA de un divorcio. Fondos para el custodio actual de IRA .—-> Para el custodio autodirigido. —–> Usted le pide al custodio de IRA autónomo que invierta los fondos en una LLC de Wyoming de propiedad privada que pertenecerá a su IRA (el custodio autónomo no transferirá los fondos al extranjero). —–> Usted, como signatario de Wyoming LLC, transfiere los fondos a una cuenta en el extranjero en manos de una LLC de Nevis. Nevis LLC es la parte de jubilación de su fideicomiso offshore. —-> Usted, a su vez, puede invertir los fondos como desee dentro de la cuenta bancaria de Nevis LLC.

Qué hacer

La mecánica de esto es bastante simple. Usted auto dirige su IRA actual para invertir en una LLC privada. Su IRA posee el cien por ciento de interés de una compañía que usted administra que invierte sus fondos de jubilación. Hay pocas limitaciones y casi todas las transacciones prohibidas involucran la combinación de fondos con una parte relacionada; una parte relacionada que es usted y su familia inmediata. Ver el reglas del IRS para definiciones exactas. Casi todas las inversiones de largo alcance serán legítimas y hay varias excepciones legales que se pueden hacer. Hable con un asesor fiscal o de inversiones autorizado sobre su situación para obtener más detalles. Además, su custodio de IRA autodirigido puede ayudarlo a guiarlo.

Configurarlo

Configurar una IRA LLC es una transacción múltiple; primero necesitas un IRA autodirigido. Luego le indica a su custodio de IRA que invierta en una LLC recién formada. Abre una cuenta bancaria para la LLC. Finalmente usted financia la IRA LLC. Una vez que haya completado todo esto, puede comenzar la inversión autodirigida con su cuenta de jubilación.

Es fundamental que maneje todos estos elementos en el orden correcto. Es decir, debe asegurarse de que todos los acuerdos y documentos de formación estén personalizados para la IRA. Además, la IRA debe pagar todo el proceso. Si el propietario de la IRA paga personalmente por algo de esto, toda la cuenta podría ser una transacción prohibida. Los límites del IRS sobre esto son definitivos y tienen graves consecuencias por caer en el lado equivocado de las líneas de transacciones prohibidas. Es primordial que un profesional con experiencia dirija su proceso con la orientación de un abogado o asesor fiscal calificado.

La formación de IRA LLC incluye lo siguiente:

  • Verificación de nombre de LLC y reserva dentro de su estado de elección
  • Preparación y redacción de sus artículos de incorporación.
  • Documentos presentados ante el Estado que usted elija
  • Paquete de documentos entregados a través de correo urgente
  • Servicio de agente registrado
  • Lista de verificación de Essential Corporation
  • Kit Corporativo Completo
  • Presentación rápida de documentos
  • Formulario de elección de S-Corporation
  • Número de identificación fiscal de EIN
  • Clasificación de Entidad (Impuesto)

Cuenta de cheques comercial IRA LLC

  • Asistencia para configurar una nueva cuenta de cheques comercial para la recién formada LLC

La financiación de IRA LLC incluye los siguientes pasos:

  • Abriendo una nueva cuenta bancaria para el IRA LLC
  • Emisión de interés de membresía para su auto dirigido IRA
  • Aprobación del acuerdo de explotación.
  • Asignación del gerente de la LLC
  • Aprobación de todos los documentos y contratos.
  • Transferencia de fondos IRA

NOTA: Estos procedimientos de formación no deben intentarse sin ayuda profesional.

Llame al número que se encuentra en esta página o utilice el formulario de consulta para obtener ayuda.

Una IRA autodirigida LLC es donde una IRA autodirigida compra o invierte en una nueva empresa y, en este caso, una sociedad de responsabilidad limitada. La IRA autodirigida es propietaria de toda la compañía de responsabilidad limitada y usted, el propietario de la IRA, administra la nueva LLC. Este asiento de administrador de LLC brinda control de la chequera y abre una gama completamente nueva de posibilidades de inversión para sus fondos de jubilación. Usted convierte su cuenta IRA en miembro (propietario) de la LLC y asignará un gerente de la empresa que pueda recibir una compensación por los servicios. El gerente de la LLC llevará a cabo las actividades diarias de la compañía, como ejecutar contratos, transferir fondos y firmar cheques según las instrucciones. Es muy importante que busque la ayuda de un profesional experimentado sobre cómo configurar su LLC y plan de administración para su IRA.

Hay regulaciones, trámites y reglas que deben seguirse, especialmente al principio cuando se establece por primera vez su propia IRA LLC autodirigida. En primer lugar, su IRA autodirigida existente comprará las acciones de la LLC, lo que significa que su IRA ya debe estar establecida, luego usted autodirige sus fondos de jubilación a esta nueva LLC.

Muchas personas no eligen establecer su propia IRA LLC autodirigida, recurren a un proveedor profesional de servicios de documentos legales para preparar y presentar su formación.

El establecimiento de una LLC IRA autodirigida debe realizarse de manera procedimental para evitar complicaciones futuras. Es importante que la constitución de su empresa y la creación de una cuenta de inversión para la jubilación se realice en orden y de acuerdo con las enmiendas correctas al acuerdo operativo interno de la empresa. Las transacciones pueden prohibirse en caso de que la IRA o LLC no se establezca y estructura de manera adecuada. Las transacciones prohibidas son el tendón de Aquiles de obtener tarifas más bajas y ganancias de inversión libres de impuestos. Si alguna vez su IRA LLC se ve bajo el microscopio, siempre es mejor que su organización y formación sean correctas. El precio del servicio IRA LLC es nominal para evitar complicaciones de esta naturaleza.

Las transacciones se limitan solo a aquellos que se benefician del plan de jubilación y no se realizan entre partes descalificadas. Esto se define de manera general a continuación, para detalles, consulte la documentación del IRS sobre partes descalificadas;

  • El propietario de la IRA o el cónyuge del propietario
  • La familia inmediata, los hijos, los padres, etc. del propietario de la IRA
  • Una entidad que es más del 50% de propiedad de una persona descalificada
  • Un% de 10 propietario, funcionario, director o empleado, una entidad propiedad de una persona descalificada
  • Un fiduciario del IRA.
  • Cualquiera que preste servicios al IRA.

A continuación se muestra una lista de transacciones prohibidas y otras cosas que no puede hacer con una IRA LLC autodirigida:

  • Invierta sus fondos de jubilación en la casa donde vive ahora
  • Garantizar préstamos con activos de jubilación.
  • Venta de bienes personales al IRA.
  • Préstamo de dinero a personas descalificadas.
  • Pagarse las tarifas
  • Comprando coleccionables
  • Contratar un de seguro de vida

Nunca es necesario realizar una transacción prohibida con la oportunidad de inversión ilimitada que brindan las LLC IRA autodirigidas. Con el control de la chequera sobre sus fondos de jubilación, la IRA LLC autodirigida es el vehículo de fondo de jubilación superior para cualquiera que desee lo último en diversidad.

Los bienes raíces son un gran negocio con la inversión en fondos de jubilación y una IRA LLC. Puede tomar decisiones rápidas, como actuar sobre ventas cortas y acumular ganancias para el beneficio del fondo de jubilación libre de impuestos.

Como se usa

Aquí puede ver un ejemplo de cómo se puede utilizar una IRA LLC para una mayor tasa de crecimiento de los fondos de jubilación. Cómo utilizar una LLC IRA.

Tiene $ 150,000 en una cuenta IRA y decide que desea invertir esos fondos en bienes inmuebles que adquiere a través de subastas de ejecución hipotecaria. Por lo tanto, crea una LLC con un acuerdo operativo que enumera al único miembro como su cuenta IRA. A continuación, configurará una cuenta bancaria para la LLC e indicará a su custodio IRA que transfiera los $ 150,000 en la cuenta bancaria de la LLC.

Con su IRA LLC debidamente organizada, formada y financiada, puede incorporarse y recoger esas ventas de ejecución hipotecaria. Usted gasta $ 120,000 y adquiere cuatro viviendas, todas las cuales se comprarán y otorgarán a la LLC que es propiedad de su cuenta IRA. Usted alquila cada propiedad por algunos años y todos los gastos, impuestos, seguros y mantenimiento son pagados por la compañía usando la cuenta bancaria de LLC. Los ingresos del alquiler van directamente a la LLC. Dado que la LLC es propiedad de la IRA, las ganancias están libres de impuestos. A medida que entran las ganancias libres de impuestos, la LLC que se encuentra dentro de su IRA puede comprar más bienes raíces, oro, acciones u otros activos para aumentar la diversificación en la cartera de jubilación.

Si cada una de sus propiedades de alquiler netas $ 500 en flujo de efectivo significaría un aumento de 16% en solo flujo de efectivo. Cuando esté listo para vender las casas, liquidará las tenencias y su cuenta IRA podrá ganar más efectivo libre de impuestos. Usted vende sus casas por $ 200,000 que se transfiere directamente a la cuenta bancaria de LLC. Su inicial $ 150,000 ha aumentado a $ 272,000.

Reglas generales para los propietarios de IRA LLC

Cómo evitar transacciones prohibidas. Los propietarios, familiares, cónyuges o descendientes de IRA LLC nunca deben:

  1. Recibir propiedad o distribuciones de la IRA LLC.
  2. Beneficiarse o utilizar cualquier propiedad de la IRA.
  3. Pagar los gastos.
  4. Se pagará dinero del IRA.
  5. Participar en cualquier transacción.
  6. Proporcionar servicios, compensados ​​o no, a la IRA LLC.

Si se está considerando cualquier inversión que no sea de plena competencia, debe consultar con un asesor de transacciones calificado. Hay muchas formas en que se puede prohibir una transacción, la mayoría incluye la mezcla de actividades y gastos con la propiedad de IRA LLC. Si no está seguro, consulte con un contador público autorizado u otro profesional calificado. Solo participe en actividades que esté seguro que están autorizadas.

Hay mucho que los propietarios de IRA deben entender al crear la LLC. Es un vehículo de inversión de propósito especial que requiere una cuidadosa formación. Su acuerdo de operación, estado fiscal, estructura de propiedad, trámites de operación requieren disposiciones especiales de IRA. Una organización de confianza debe establecer esto para usted.

AKA Real Estate IRA

Las cuentas IRA inmobiliarias permiten a los propietarios de cuentas de jubilación comprar propiedades inmobiliarias con fondos IRA, libres de impuestos. Puede comprar bienes raíces tan rápido como escribir un cheque y sus inversiones no están sujetas a la aprobación del custodio ni a las tarifas de transacción. Puede realizar pagos iniciales y obtener préstamos inmobiliarios sin recurso para aprovechar el crecimiento de sus inversiones. Formar una LLC para un plan IRA de bienes raíces puede ahorrarle y ganarle miles de dólares en comparación con el uso de un custodio IRA autodirigido tradicional. Esto se debe a que puede invertir en compañías que no cotizan en bolsa, sin comisiones, como las compañías de responsabilidad limitada. Además, puede usar las LLC que usa para comprar bienes raíces y otras inversiones.

El IRA LLC autodirigido se ha convertido en el vehículo de inversión preferido para comprar bienes raíces como parte de una cuenta de jubilación individual. Simplemente creando un IRA LLC autodirigido le permite decidir dónde invertir su dinero. Puede controlar la chequera LLC. Las inversiones disponibles para usted son ofertas de terrenos, edificios de apartamentos, proyectos de condominios, casas familiares, solo por nombrar algunos. También puede comprar notas, gravámenes fiscales, escrituras fiscales, bienes raíces extranjeros o nacionales utilizando su IRA LLC autodirigido.

Con una LLC para su IRA autodirigido, puede:

  • Haga compras inmediatas: invierta en ejecuciones hipotecarias de bienes raíces, embargos fiscales o haga préstamos personales.
  • Sea su propio administrador de propiedades (que trabaja para la LLC), ahorre en gastos y mantenga un control completo sobre su inversión (asegúrese de obtener asesoramiento fiscal con licencia).
  • Compre una casa de retiro al valor de mercado actual: alquile hasta que se jubile y luego tómela como una distribución de retiro

Los expertos recomiendan altamente una LLC debido a su flexibilidad y heredan las características de protección de activos. Sin embargo, si desea invertir sus fondos de jubilación en una sola propiedad por un período de tiempo muy largo, los costos adicionales y los trámites operativos de una IRA LLC no son necesarios.

Utilice asesores expertos calificados para guiarlo a través del proceso; asegúrese siempre de que las transacciones no estén prohibidas. Establezca una LLC con un profesional experimentado. Luego, mantenga el consejo de un abogado y contador autorizado. El abogado puede proporcionarle un documento que indique si la transacción es legal o prohibida. El contador puede ayudarlo a asegurarse de que cumpla con los impuestos.

Potentes características de IRA de bienes raíces:

  1. Solo unos pocos custodios de IRA permitirán inversiones inmobiliarias directas en su IRA. Por lo tanto, su propio IRA de Bienes Raíces le permite tomar decisiones y actuar con rapidez, por lo que le brinda una verdadera autodirección.
  2. Las ganancias de capital de las ventas de bienes raíces y las ganancias están diferidas de impuestos en su IRA tradicional o libres de impuestos en su Roth IRA como cualquier otra inversión.
  3. Puede tener control directo de sus propiedades inmobiliarias.
  4. Una IRA de Bienes Raíces puede usar los fondos de la IRA para hacer pagos iniciales y compras de bienes raíces a la velocidad de la chequera.
  5. Honorarios mínimos de custodia de IRA autodirigidos ya que usted controla las transacciones.
  6. Debido a que las propiedades son propiedad de LLC, los activos están protegidos de demandas y separados de otros fondos IRA y de sus tenencias personales.

Última actualización el 20 de octubre de 2020