¿Qué es una IRA autodirigida?

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¿Qué es una IRA autodirigida?

Una cuenta IRA autodirigida es una cuenta de jubilación individual que le brinda una gama más amplia de opciones de inversión que lo que permite un custodio estándar de la cuenta IRA. La mayoría de los custodios de IRA son bancos o corredores de bolsa. Solo permiten los vehículos de inversión que se proporcionan un beneficio financiero. Una IRA autodirigida, por otro lado, tiene un custodio que le permite invertir su IRA en un conjunto mucho más amplio de opciones permitidas bajo el código del IRS.

Muchos custodios de IRA solo permiten invertir en acciones, bonos, fondos mutuos y CD. Un custodio IRA autodirigido permite ese tipo de inversiones además de bienes raíces, notas, colocaciones privadas, certificados de gravámenes fiscales y mucho más. Muchas personas se beneficiarán de las características de un IRA autodirigido.

Hay alguna ventaja en tener esa estructura propia de una o más LLC, como la protección de activos y la flexibilidad de la inversión. Este acuerdo es especialmente para aquellos que realmente quieren tener el control de su cartera de inversiones. Dichos inversionistas pueden aumentar sustancialmente su tasa de rendimiento, reducir las tarifas y darles la capacidad de tomar decisiones de inversión rápidas.

Esto no es nada nuevo. Los inversores han tenido la capacidad de autodirigir sus fondos de inversión en su elección de arenas y obtener ganancias libres de impuestos desde 1974. En los últimos 10, más o menos, la herramienta de inversión autodirigida recibió lo último en flexibilidad, la de poseer y administrar una compañía de responsabilidad limitada.

Qué hacer

  • Abra una nueva IRA autodirigida y organice profesionalmente su Compañía de Responsabilidad Limitada IRA
  • Pase todos los fondos existentes a su nueva cuenta de jubilación
  • Forme una nueva LLC que sea propiedad de la nueva IRA (que tiene un acuerdo operativo que cumple con los requisitos especiales)
  • Mueva todos los fondos de IRA a la cuenta bancaria de su LLC a través del custodio de IRA
  • Emita el certificado de interés de membresía LLC para su cuenta IRA

Con el formato anterior, usted es libre de invertir sus fondos de jubilación. Es tan fácil como firmar un cheque. Esto abre muchas puertas a oportunidades de inversión, tales como bienes raíces, oro y compañías privadas. Todo lo que se requiere es que su LLC cumpla con todos los requisitos del IRS / DOL y usted realice inversiones aprobadas. Por ejemplo, no puede comprar legalmente una casa de vacaciones a través de su IRA LLC y vacaciones en ella. No hay auto-trato. Por ejemplo, no puede comprar legalmente una casa u otro activo que ya posee. Aunque hay excepciones, estas reglas son para inversiones legítimas. Ver las directrices del IRS.

Use el número en esta página o el formulario de consulta para revisar sus necesidades con un consultor.

¿Qué puede hacer una LLC IRA?

  • Tome decisiones de inversión rápidas: la compra de propiedades inmobiliarias adjudicadas es un ejemplo clásico de la velocidad de la chequera para invertir. Puede tomar medidas financieras sin que un custodio cancele el proceso o cargue tarifas exorbitantes.
  • Realmente, diversifique legítimamente sus inversiones: puede implementar sus fondos de jubilación para una multitud de oportunidades de ganancias libres de impuestos. Por ejemplo, su LLC puede hacer préstamos a corto o largo plazo en bienes raíces, automóviles o negocios, y cobrar tasas más altas que las instituciones de crédito tradicionales.
  • Ahorre dinero y tenga un mayor control: puede comprar una propiedad de alquiler, luego seleccionar a sus propios inquilinos y administrarlo usted mismo, evitando los costos de administración de la propiedad.

Usted es libre de escribir un cheque de su cuenta bancaria LLC en la inversión de su elección sin la aprobación del custodio, tarifas de revisión o cargos de transacción que resulten en la herramienta de inversión de jubilación más flexible con más oportunidades, control, seguridad y, con bastante frecuencia, un mayor potencial de crecimiento .

Qué hacer

La mecánica de esto es bastante simple. Usted auto dirige su IRA actual para invertir en una LLC privada. Su IRA posee el cien por ciento de interés de una compañía que usted administra que invierte sus fondos de jubilación. Hay pocas limitaciones y casi todas las transacciones prohibidas involucran la combinación de fondos con una parte relacionada; una parte relacionada que es usted y su familia inmediata. Ver el Reglas del IRS para definiciones exactas. Casi todas las inversiones de largo alcance serán legítimas y hay varias excepciones legales que se pueden hacer. Hable con un asesor fiscal o de inversiones autorizado sobre su situación para obtener más detalles. Además, su custodio de IRA autodirigido puede ayudarlo a guiarlo.

Configurarlo

La creación de una IRA LLC es una transacción varias veces; Primero necesita una cuenta IRA autodirigida, luego ordena a su custodio de la cuenta IRA que invierta en una LLC recién formada, es necesario abrir una cuenta bancaria y finalmente financiar la IRA LLC. Una vez que haya completado todo esto, puede comenzar a invertir de forma autodirigida con su cuenta de jubilación.

Es fundamental que estos elementos se manejen en un orden específico, que todos los acuerdos y documentos de formación se personalicen para la IRA y que la IRA pague por todo el proceso. Si el propietario de la IRA paga personalmente por esto, la cuenta completa podría ser una transacción prohibida. Los límites del IRS en esto son definitivos con graves consecuencias por caer en el lado equivocado de las líneas de transacción prohibidas. Es de suma importancia que un profesional experimentado dirija su proceso con un abogado o un asesor de impuestos calificado.

La formación de IRA LLC incluye:

  • Nombre cheque y reserva dentro de su estado de elección
  • Preparación y redacción de sus artículos de incorporación.
  • Documentos presentados ante el Estado que usted elija
  • Paquete de documentos entregados a través de correo urgente
  • Servicio de agente registrado
  • Lista de verificación de Essential Corporation
  • Kit Corporativo Completo
  • Presentación rápida de documentos
  • Formulario de elección de S-Corporation
  • Número de identificación fiscal de EIN
  • Clasificación de Entidad (Impuesto)

Cuenta de cheques comercial IRA LLC

  • Asistencia para configurar una nueva cuenta de cheques comercial para la recién formada LLC

Financiación de la IRA LLC:

  • Abriendo una nueva cuenta bancaria para el IRA LLC
  • Emisión de interés de membresía para su auto dirigido IRA
  • Aprobación del acuerdo de explotación.
  • Asignación del gerente de la LLC
  • Aprobación de todos los documentos y contratos.
  • Transferencia de fondos IRA

NOTA: Estos procedimientos de formación no deben intentarse sin ayuda profesional.

Llame al número que se encuentra en esta página o utilice el formulario de consulta para obtener ayuda.

Una IRA LLC autodirigida es donde una IRA autodirigida compra o invierte en una nueva compañía y, en este caso, una compañía de responsabilidad limitada. La IRA autodirigida es la propietaria de toda la compañía de responsabilidad limitada y usted, el propietario de la IRA, administra la nueva LLC. El puesto de este administrador de la LLC proporciona el control de la chequera y abre un nuevo rango de posibilidades de inversión para sus fondos de jubilación. Usted convierte a su cuenta IRA en el miembro (propietario) de la LLC y le asignará un gerente de la empresa que puede recibir una compensación por los servicios. El administrador de la LLC ejecutará las actividades diarias de la empresa, como la ejecución de contratos, el cableado de fondos y la firma de cheques según las instrucciones. Es muy importante que busque la ayuda de un profesional con experiencia sobre cómo configurar su LLC y el plan de gestión para su IRA.

Hay regulaciones, trámites y reglas que deben seguirse, especialmente al principio cuando se establece por primera vez su propia IRA LLC autodirigida. En primer lugar, su IRA autodirigida existente comprará las acciones de la LLC, lo que significa que su IRA ya debe estar establecida, luego usted autodirige sus fondos de jubilación a esta nueva LLC.

Muchas personas no eligen establecer su propia IRA LLC autodirigida, recurren a un proveedor profesional de servicios de documentos legales para preparar y presentar su formación.

El establecimiento de una IRA LLC autodirigida debe realizarse de manera procesal para evitar futuras complicaciones. Es importante que la creación de su empresa y la creación de la cuenta de inversión para el retiro se realicen en orden y de acuerdo con las modificaciones correctas del acuerdo de funcionamiento interno de la compañía. Se pueden prohibir las transacciones en el caso de que la IRA o la LLC no se establezca y estructure adecuadamente. Las transacciones prohibidas son el tendón de Aquiles de obtener tarifas más bajas y ganancias de inversión libres de impuestos. Si su IRA LLC está bajo el microscopio, siempre es mejor que su organización y formación sean correctas. El precio del servicio IRA LLC es nominal para evitar complicaciones de esta naturaleza.

Las transacciones se limitan solo a aquellos que se benefician del plan de jubilación y no se realizan entre partes descalificadas. Esto se define de manera general a continuación, para detalles, consulte la documentación del IRS sobre partes descalificadas;

  • El propietario de la IRA o el cónyuge del propietario
  • La familia inmediata del propietario del IRA, hijos, padres, etc.
  • Una entidad que es más del 50% de propiedad de una persona descalificada
  • Un% de 10 propietario, funcionario, director o empleado, una entidad propiedad de una persona descalificada
  • Un fiduciario del IRA.
  • Cualquiera que preste servicios al IRA.

A continuación, encontrará una lista de transacciones prohibidas y otras cosas que no puede hacer con una IRA LLC autodirigida:

  • Invierta sus fondos de jubilación en la casa donde vive ahora
  • Garantizar préstamos con activos de jubilación.
  • Venta de bienes personales al IRA.
  • Préstamo de dinero a personas descalificadas.
  • Pagarse las tarifas
  • Comprando coleccionables
  • Compra de seguro de vida

Nunca es necesario realizar una transacción prohibida con la oportunidad de inversión ilimitada que brindan las LLC IRA autodirigidas. Con el control de la chequera sobre sus fondos de jubilación, la IRA LLC autodirigida es el vehículo de fondos de jubilación superior para cualquiera que desee lo último en diversidad.

Los bienes raíces son un gran negocio con la inversión en fondos de jubilación y una IRA LLC. Puede tomar decisiones rápidas, como actuar sobre ventas cortas y acumular ganancias para el beneficio del fondo de jubilación libre de impuestos.

Como se usa

Aquí puede ver un ejemplo de cómo se puede utilizar una IRA LLC para una mayor tasa de crecimiento de los fondos de jubilación. Cómo utilizar una LLC IRA.

Tiene $ 150,000 en una cuenta IRA y decide que desea invertir esos fondos en bienes raíces que adquiera a través de subastas de ejecución hipotecaria. Usted crea una LLC con un acuerdo operativo que enumera al miembro exclusivo como su cuenta IRA. Configurará una cuenta bancaria para la LLC e instruirá a su custodio IRA para que transfiera los $ 150,000 a la cuenta bancaria de la LLC.

Con su IRA LLC debidamente organizada, formada y financiada, puede incorporarse y recoger esas ventas de ejecución hipotecaria. Usted gasta $ 120,000 y adquiere cuatro viviendas, todas las cuales se comprarán y otorgarán a la LLC que es propiedad de su cuenta IRA. Usted alquila cada propiedad por algunos años y todos los gastos, impuestos, seguros y mantenimiento son pagados por la compañía usando la cuenta bancaria de LLC. Los ingresos del alquiler van directamente a la LLC. Dado que la LLC es propiedad de la IRA, las ganancias están libres de impuestos. A medida que entran las ganancias libres de impuestos, la LLC que se encuentra dentro de su IRA puede comprar más bienes raíces, oro, acciones u otros activos para aumentar la diversificación en la cartera de jubilación.

Si cada una de sus propiedades de alquiler netas $ 500 en flujo de efectivo significaría un aumento de 16% en solo flujo de efectivo. Cuando esté listo para vender las casas, liquidará las tenencias y su cuenta IRA podrá ganar más efectivo libre de impuestos. Usted vende sus casas por $ 200,000 que se transfiere directamente a la cuenta bancaria de LLC. Su inicial $ 150,000 ha aumentado a $ 272,000.

Reglas generales para los propietarios de IRA LLC

Cómo evitar transacciones prohibidas. Los propietarios, familiares, cónyuges o descendientes de IRA LLC nunca deben:

  1. Recibir propiedad o distribuciones de la IRA LLC.
  2. Beneficiarse o utilizar cualquier propiedad de la IRA.
  3. Pagar los gastos.
  4. Se pagará dinero del IRA.
  5. Participar en cualquier transacción.
  6. Proporcionar servicios, compensados ​​o no, a la IRA LLC.

Si se está considerando alguna inversión que no sea de un brazo, debe consultar con un asesor de transacciones calificado. Hay muchas maneras en que se puede prohibir una transacción, la mayoría incluye actividades de mezcla y gastos con propiedad de IRA LLC. Si no está seguro, consulte a un CPA u otro profesional calificado. Solamente participe en actividades que esté seguro que estén autorizadas.

Hay mucho que los propietarios de IRA deben entender al crear la LLC. Es un vehículo de inversión de propósito especial que requiere una cuidadosa formación. Su acuerdo de operación, estado fiscal, estructura de propiedad, trámites de operación requieren disposiciones especiales de IRA. Una organización de confianza debe establecer esto para usted.

AKA Real Estate IRA

Las cuentas IRA de bienes raíces permiten a los propietarios de cuentas de jubilación comprar bienes raíces con fondos IRA, libres de impuestos. Puede comprar bienes raíces tan rápido como emitir un cheque y sus inversiones no están sujetas a la aprobación del custodio ni a las tarifas de transacción. Puede hacer pagos iniciales y obtener préstamos de bienes raíces sin recurso para aprovechar el crecimiento de sus inversiones. La formación de una LLC para un plan IRA de bienes raíces puede ahorrarle y ganarle miles de dólares en comparación con el uso de un custodio de IRA autodirigido tradicional. Esto se debe a que puede invertir en compañías que no cotizan en bolsa, sin comisiones, como las compañías de responsabilidad limitada. Además, puede utilizar las LLC que utiliza para comprar bienes raíces y otras inversiones.

El IRA LLC autodirigido se ha convertido en el vehículo de inversión preferido para comprar bienes raíces como parte de una cuenta de jubilación individual. Simplemente creando un IRA LLC autodirigido le permite decidir dónde invertir su dinero. Puede controlar la chequera LLC. Las inversiones disponibles para usted son ofertas de terrenos, edificios de apartamentos, proyectos de condominios, casas familiares, solo por nombrar algunos. También puede comprar notas, gravámenes fiscales, escrituras fiscales, bienes raíces extranjeros o nacionales utilizando su IRA LLC autodirigido.

Con una LLC para su IRA autodirigido, puede:

  • Haga compras inmediatas: invierta en ejecuciones hipotecarias de bienes raíces, embargos fiscales o haga préstamos personales.
  • Sea su propio administrador de propiedades (que trabaja para la LLC), ahorre en gastos y mantenga un control completo sobre su inversión (asegúrese de obtener asesoramiento fiscal con licencia).
  • Compre una casa de retiro al valor de mercado actual - arréglelo hasta que se jubile, luego tómelo como una distribución de retiro

Los expertos recomiendan altamente una LLC debido a su flexibilidad y heredan las características de protección de activos. Sin embargo, si desea invertir sus fondos de jubilación en una sola propiedad por un período de tiempo muy largo, los costos adicionales y los trámites operativos de una IRA LLC no son necesarios.

Utilice asesores expertos calificados para guiarlo a través del proceso; siempre asegúrese de que las transacciones no estén prohibidas. Crea una LLC con un profesional experimentado. Luego, conserve el consejo de un abogado y contador con licencia. El abogado puede proporcionarle un documento que indique si la transacción es legal o está prohibida. El contador puede ayudarlo a asegurarse de que cumpla con los impuestos.

Potentes características de IRA de bienes raíces:

  1. Solo unos pocos custodios de IRA permitirán inversiones inmobiliarias directas en su IRA. Por lo tanto, su propio IRA de Bienes Raíces le permite tomar decisiones y actuar con rapidez, por lo que le brinda una verdadera autodirección.
  2. Las ganancias de capital de las ventas de bienes raíces y las ganancias están diferidas de impuestos en su IRA tradicional o libres de impuestos en su Roth IRA como cualquier otra inversión.
  3. Puede tener control directo de sus propiedades inmobiliarias.
  4. Una IRA de Bienes Raíces puede usar los fondos de la IRA para hacer pagos iniciales y compras de bienes raíces a la velocidad de la chequera.
  5. Honorarios mínimos de custodia de IRA autodirigidos ya que usted controla las transacciones.
  6. Debido a que las propiedades son propiedad de LLC, los activos están protegidos de demandas y separados de otros fondos IRA y de sus tenencias personales.